شروط التجارةL/C

الاعتماد المستندي

تعهد من البنك بالدفع للبائع متى قدّم مستندات مطابقة لشروط الاعتماد.

ما المقصود بالاعتماد المستندي؟

الاعتماد المستندي (LC)، أو خطاب الاعتماد، هو تعهد غير قابل للإلغاء يصدره البنك المُصدِر بناءً على طلب المشتري (طالب فتح الاعتماد) بالدفع للبائع (المستفيد) مقابل تقديم مستندات مطابقة لشروط الاعتماد. وتصدر معظم الاعتمادات التجارية خاضعةً للأصول والأعراف الموحدة للاعتمادات المستندية الصادرة عن ICC، أي UCP 600، وهي مجموعة قواعد من 39 مادة تسري متى نص الاعتماد صراحةً على إدراجها. وبموجب UCP 600، يكون الاعتماد مستقلًا عن عقد البيع (المادة 4)، وتتعامل البنوك مع المستندات لا مع البضائع أو الخدمات أو الأداء (المادة 5). ويجوز لبنك معزِّز أن يضيف تعهده الخاص، وقد يكون الاعتماد متاحًا بالدفع بالاطلاع أو بالدفع المؤجل أو بالقبول أو بالتداول. أما الممارسة المصرفية الدولية الموحدة الصادرة عن ICC، وإصدارها الحالي ISBP 821 (2023)، فتشرح كيفية تطبيق UCP 600 في فحص المستندات دون أن تعدّلها.

لماذا يهمّ وكلاء الشحن

بالنسبة لشركات الشحن، يحدد الاعتماد المستندي مستند النقل الذي يجب عليها إصداره، وغالبًا ما يكون مجموعة كاملة من بوالص الشحن النظيفة المؤشَّر عليها بالشحن على ظهر السفينة، وأحيانًا مستند نقل متعدد الوسائط أو بوليصة شحن جوي (AWB)، مع متطلبات دقيقة بشأن المرسل إليه والطرف المُخطَر والميناء وتاريخ الشحن. وبموجب المادة 14(c) من UCP 600، يجب تقديم مستندات النقل الأصلية في موعد لا يتجاوز 21 يومًا تقويميًا بعد تاريخ الشحن وضمن مدة صلاحية الاعتماد، لذا قد يؤدي التأخر في تسليم البوالص إلى تعذّر الدفع عن شحنة سليمة. وللبنوك خمسة أيام عمل مصرفية كحد أقصى بعد التقديم لتقرر ما إذا كانت المستندات مطابقة (المادة 14(b)). ومن الأسباب المعتادة للرفض: أسماء موانئ خاطئة، وغياب التأشير بالشحن على ظهر السفينة، والشحن المتأخر، وتضارب أوصاف البضائع؛ لذا اطلب من الشاحن صيغة الاعتماد قبل إصدار البوليصة. ولا تُقدِّم تاريخ بوليصة الشحن أبدًا ولا تُصدرها قبل التحميل للوفاء بموعد نهائي في الاعتماد، لأن ذلك يعرّض المُصدِر للمسؤولية وقد يرقى إلى الاحتيال.

أسئلة شائعة حول L/C

ماذا يحدث إذا لم تكن المستندات المقدمة بموجب الاعتماد المستندي مطابقة؟

يجوز للبنك رفض التقديم، وعليه أن يرسل إشعارًا واحدًا يسرد فيه جميع أوجه الاختلاف (المادة 16 من UCP 600). ويمكن بعد ذلك لطالب فتح الاعتماد التنازل عن أوجه الاختلاف، أو للمستفيد تصحيح المستندات وإعادة تقديمها إن بقي وقت كافٍ.

ما الاعتماد المستندي المعزَّز؟

الاعتماد المعزَّز يحمل تعهدًا إضافيًا من بنك ثانٍ، يكون عادةً في بلد البائع، بالوفاء بالمستندات المطابقة أو تداولها. ويحمي البائع من مخاطر الدفع المرتبطة بالبنك المُصدِر أو ببلده.

ما المهلة المتاحة لي لتقديم المستندات بموجب الاعتماد المستندي؟

بموجب المادة 14(c) من UCP 600، يجب أن يتم التقديم الذي يتضمن مستندات نقل أصلية في موعد لا يتجاوز 21 يومًا تقويميًا بعد تاريخ الشحن، وألا يتجاوز تاريخ انتهاء صلاحية الاعتماد في أي حال. ويجوز للاعتماد أن يحدد مدة مختلفة، لأن UCP 600 تسري ما لم يعدّلها الاعتماد أو يستبعدها.

ما ISBP 821؟

ISBP 821 هي إصدار الممارسة المصرفية الدولية الموحدة الصادر عن ICC، والذي رُوجع في 2023، ويشرح كيفية فحص البنوك للمستندات بموجب UCP 600. وهي لا تعدّل UCP 600، لكنها تُقرأ معها لتحديد ما إذا كانت المستندات مطابقة.

المصادر

UCP 600: Uniform Customs and Practice for Documentary Credits, International Chamber of Commerce
ISBP for practitioners: Applying ICC's banking standards, ICC Academy

القواعد والأرقام قابلة للتغيير. راجع النص الساري لدى الجهة المُصدِرة قبل الاعتماد عليه.

عرض جميع المصطلحات (104)

دع الوكلاء يتولون الأعمال الورقية وراء هذه المصطلحات.

يُعدّ Berel بوالص الشحن الفرعية ويدقق الفواتير ويتتبع كل مرحلة من مراحل الشحنة، مع بقاء القرار بيد فريقك.

احجز عرضًا توضيحيًا اطّلع على الأسعار